员工报销流程 1.流程目标 阐述事业部员工日常费用报销业务的相关管理程序，确保员工日常费用报销行为的规范性、合理性，加强对费用支出的监控力度，防范财务管理风险。 2.适用范围大唐电信科技股份有限公司-车联网事业部。3.相关政策和制度 【AR01】 《日常费用报销管理实施细则》 （编号：Q/DTT-BIZY-ZS-05）4.其他说明 本流程中的报销人包含：普通员工、直属领导、部门经理和事业部副总经理。5.流程说明涉及的相关制度：【C01】对应的程序文件：《日常费用报销管理实施细则》（编号：Q/DTT-BIZY-ZS-05）运营商事业部于2011年3月发布执行，主要明确了事业部日常费用报销的流程，对日常费用报销业务进行了规范，加强了对费用支出的监控力度。适用政策与制度控制措施编号流程步骤描述活动/控制描述部门报销人在OA系统中填写《报销单》，同时按填写顺序粘贴原始票据，在粘贴单上注明OA申请流水号、报销人姓名、申请日期等。编号输出文档文档名称备注编号流程步骤责任部门岗位填写报销单并粘 01 贴原始票据部门报销人【AR01】 【EF01】《报销单》【EF02】《OA审批单》财务部初审会计在OA里审核《报销单》，主要关注报销票据是否合法，《报销单》与票据的金额是否一致，是否超预算，超预算费用是否单独注明等。 02 审核财务部初审会计【AR01】【EF01】《报销单》【C02】如果报销人为普通员工，转至步骤03； 【EF02】《OA审批单》如果报销人为直属领导，转至步骤04。如果报销人为部门经理，转至步骤05。如果报销人为主管副总经理，转至步骤06。部门直属领导在OA系统里审核《报销单》，主要关注报销费用的合理性、金额是否超预算等，审核完毕后，在OA系统内点击【EF01】【AR01】《报销单》【C03】确认。 【EF02】《OA审批单》 03 审核直属领导 04 审核部门经理 05 审核事业部主管副总部门经理审核《报销单》，主要关注报销费【AR01】【EF01】【C04】用是否合理、金额是否超预算等，审核完毕 【EF02】后，在OA系统内点击以确认。事业部主管副总审核《报销单》，主要关注报销费用的合理性，金额是否在预算内等，审核后在OA系统内点击确认。【AR01】【EF01】【C05】 如果是大于（含）5000元的费用报销，转至【EF02】步骤06；否则转至步骤07.《报销单》《OA审批单》《报销单》《OA审批单》 06 审核事业部总经理事业部总经理审核《报销单》，主要关注报销费用的合理性，金额是否在预算内等，审【EF01】《报销单》【AR01】【C06】核后在OA系统内点击确认。 【EF02】《OA审批单》财务部终审会计审核《报销单》，主要复核票据是否合法，《报销单》与单据的金额是【AR01】否一致，是否超标，超标费用是否单独注【EF01】《报销单》【C07】 明，是否超预算等。审核完毕后，在OA系【EF02】《OA审批单》统内点击确认并打印《OA审批单》。 07 审核财务部终审会计 08 记账财务部终审会计【AR01】 财务部终审会计在SAP系统中记账，《记账凭证》相关会计科目为：借：管理费用/其他应收账款（等）【EF03】《记账凭证》 贷：现金/银行存款财务部终审会计打印OA审批单并提交至股份财务部出纳做付款处理。提交股份出纳付 09 款财务部终审会计【AR01】 【EF02】《OA审批单》流程结束。